Overdraftas: kas tai, kaip veikia ir kada verta rinktis?

Overdraftas, dar vadinamas sąskaitos kreditavimu arba sąskaitos perviršiu, yra trumpalaikio finansavimo forma, leidžianti naudoti daugiau lėšų, nei tuo metu yra įmonės banko sąskaitoje, iki sutarto limito. Įplaukos į sąskaitą paprastai automatiškai dengia panaudotą sumą ir atkuria galimą limitą.

• tinka trumpalaikiam apyvartinių lėšų trūkumui;
• palūkanos dažniausiai mokamos tik už panaudotą sumą;
• padeda laiku atsiskaityti su tiekėjais, darbuotojais ar padengti nenumatytas išlaidas.

Kas yra overdraftas?

Overdraftas yra susitarimas su banku ar kitu finansuotoju, pagal kurį įmonei leidžiama laikinai atlikti mokėjimus net tada, kai jos sąskaitoje nėra pakankamai pinigų. Kitaip tariant, tai sąskaitos kreditavimas: įmonė gali trumpam pereiti į minusą, o panaudota suma tampa finansuotojui grąžintina skola.

Praktikoje vartojamas terminas overdraftas, tačiau lietuviškai jis gali būti vadinamas sąskaitos perviršiu, sąskaitos kreditu arba banko sąskaitos pereikvojimu. Kalbos požiūriu vartotini lietuviški atitikmenys yra sąskaitos perviršis arba banko sąskaitos pereikvojimas. Verslo finansų kasdienybėje vis dėlto dažnai sutinkami abu variantai: overdraftas ir sąskaitos kreditavimas.

Paprastas pavyzdys: įmonės sąskaitoje yra 2 000 Eur, tačiau šiandien reikia apmokėti 7 000 Eur tiekėjo sąskaitą. Jei įmonei suteiktas 10 000 Eur overdrafto limitas, ji gali atlikti mokėjimą, o sąskaitoje susidaro 5 000 Eur neigiamas sąskaitos likutis. Kai po kelių dienų klientas perveda 6 000 Eur, ši įplauka padengia panaudotą limitą, ir sąskaita vėl tampa teigiama.

Kaip veikia overdraftas?

Overdrafto logika paprasta: finansuotojas iš anksto patvirtina maksimalų limitą, o įmonė jį naudoja tik tada, kai atsiranda laikinas pinigų trūkumas. Skirtingai nei įprasta paskola, visa suma nebūtinai pervedama į įmonės sąskaitą iš karto. Ji tampa prieinama kaip rezervas, kuris aktyvuojamas atliekant mokėjimus.

1. Įmonei suteikiamas sąskaitos kredito limitas.
2. Mokėjimai gali būti atliekami net tada, kai sąskaitoje trūksta lėšų.
3. Panaudota suma tampa trumpalaike skola.
4. Gavus įplaukas į sąskaitą, panaudotas limitas automatiškai mažėja.
5. Palūkanos ir mokesčiai taikomi pagal sutarties sąlygas.

Dėl tokio veikimo overdraftas verslui patogus tada, kai įplaukos ir išlaidos nesutampa laike. Pavyzdžiui, atlyginimus reikia mokėti mėnesio pabaigoje, tiekėjų sąskaitos turi konkrečius terminus, o klientų mokėjimai įkrenta tik po kelių dienų ar savaičių. Tokiu atveju sąskaitos likučio perviršis padeda išvengti vėlavimų ir palaikyti įmonės reputaciją.

Kam skirtas overdraftas?

Overdraftas skirtas trumpalaikiams pinigų srautų svyravimams, o ne ilgalaikėms investicijoms. Tai priemonė, kuri padeda išlaikyti mokėjimų ritmą, kai verslas iš esmės veikia stabiliai, tačiau tam tikru momentu trūksta apyvartinių lėšų.

• vėluoja klientų atsiskaitymai;
• reikia laiku apmokėti tiekėjams;
• verslas turi sezoniškumą;
• trūksta apyvartinių lėšų trumpam laikotarpiui;
• įmonė nori turėti finansinį rezervą sąskaitoje.

Dažniausiai overdraftas aktualus įmonėms, kurios turi aiškų pardavimų ciklą ir prognozuojamas įplaukas. Tai gali būti prekybos, gamybos, transporto, paslaugų ar projektinio darbo verslai. Pavyzdžiui, įmonė jau išrašė sąskaitas klientams, bet mokėjimo terminas yra 30 dienų, o žaliavas ar atlyginimus reikia apmokėti šiandien. Tokiu atveju trumpalaikis finansavimas padeda užpildyti laiko tarpą tarp išlaidų ir įplaukų.

Kada overdraftas netinka?

Ši priemonė taip pat neturėtų būti naudojama įrangai, nekilnojamajam turtui ar kitiems ilgalaikiams pirkiniams finansuoti, jei jų atsipirkimas truks metus ar ilgiau. Tokiais atvejais dažniau tinka investicinė paskola, lizingas ar kitas ilgesnio termino finansavimas, kurio grąžinimo grafikas suderintas su investicijos nauda.

Svarbu įvertinti ir rizikas. Jei įmonė vėluoja padengti panaudotą limitą, gali didėti palūkanų ir kitų mokesčių suma. Prasti mokėjimo įpročiai gali paveikti kredito istoriją, o tai ateityje gali apsunkinti derybas dėl didesnio limito, paskolos ar kitos finansavimo priemonės. Todėl overdraftas turėtų būti valdomas kaip rezervas, o ne kaip nuolatinė pajamų pakaitalo priemonė.

Overdrafto kaina: palūkanos ir mokesčiai

Overdrafto kaina paprastai susideda iš kelių dalių. Svarbiausia suprasti, kad palūkanos dažniausiai skaičiuojamos nuo faktiškai panaudotos sumos, o ne nuo viso suteikto limito. Bankų produktų aprašymuose taip pat pabrėžiama, kad palūkanos mokamos nuo realiai pasiskolintos sumos, tačiau konkreti formulė visada priklauso nuo sutarties.

Konkrečios sąlygos priklauso nuo finansuotojo, įmonės kreditingumo, limito dydžio ir užtikrinimo priemonių. Vertinant pasiūlymą verta skaičiuoti ne tik palūkanų normą, bet ir visus papildomus mokesčius, nes būtent jie parodo realią finansavimo kainą.

Overdraftas, kredito linija ar faktoringas?

Overdraftas, kredito linija ir faktoringas dažnai sprendžia tą pačią problemą: įmonei reikia pinigų apyvartai. Vis dėlto jų veikimo principas skiriasi. Tinkamiausias pasirinkimas priklauso nuo to, kodėl trūksta pinigų, kaip greitai jie grįš į sąskaitą ir kokie dokumentai pagrindžia būsimą įplauką.

Overdraftas dažniausiai patogiausias tada, kai trūkumas susidaro tiesiog sąskaitoje ir jį netrukus padengs įplaukos. Kredito linija gali būti tinkamesnė, kai įmonei reikia platesnio finansavimo lankstumo: pirkti prekes, apmokėti kelias skirtingas išlaidas, finansuoti didesnį sezoninį atsargų poreikį. Faktoringas naudingas tada, kai problema yra ne bendras kredito poreikis, o vėluojantys klientų mokėjimai pagal išrašytas sąskaitas faktūras.

Kokie reikalavimai gali būti taikomi?

Finansuotojas prieš suteikdamas overdraftą vertina, ar įmonė turės pakankamai įplaukų panaudotam limitui padengti. Bankų praktikoje sąskaitos kreditavimas siejamas su pinigų srautų subalansavimu, o kai kuriuose produktų aprašymuose nurodoma, kad sąskaita subalansuojama gavus mokėjimus. Tai reiškia, kad svarbus ne tik balansas, bet ir realus pinigų judėjimas per sąskaitą.

• veiklos istorija;
• finansinės ataskaitos;
• kreditingumo vertinimas;
• apyvartos per banko sąskaitą;
• galimos užtikrinimo priemonės;
• įmonės mokėjimų istorija.

Reikalavimai skiriasi pagal banką ar finansuotoją. Vienas finansuotojas gali daugiau dėmesio skirti metinei apyvartai, kitas — pelningumui, pinigų srautams, turimam turtui ar akcininkų garantijoms. Naujesnei įmonei gali būti prašoma papildomų dokumentų, sutartinių įplaukų įrodymų arba mažesnio pradinio limito.

Kaip gauti overdraftą?

Prieš kreipiantis dėl overdrafto verta atlikti paprastą skaičiavimą: kokio didžiausio trūkumo sąskaitoje tikitės per mėnesį ir kiek dienų jis paprastai trunka. Tai padeda neprašyti per mažo limito, kuris nepadės kritiniu momentu, ir per didelio limito, kuris gali padidinti įsipareigojimo ar administravimo kaštus.

1. Įvertinkite, kokio limito reikia.
2. Paruoškite finansinius dokumentus.
3. Pateikite paraišką bankui ar finansuotojui.
4. Sulaukite kreditingumo vertinimo.
5. Pasirašykite sutartį ir naudokitės limitu pagal poreikį.

Geriausia overdraftą planuoti dar prieš atsirandant skubiam pinigų trūkumui. Kai įmonė kreipiasi iš anksto, ji turi daugiau laiko palyginti pasiūlymus, suprasti mokesčius, aptarti užtikrinimo priemones ir pasiruošti dokumentus. Skubus finansavimo poreikis dažnai silpnina derybinę poziciją, todėl sąskaitos kredito limitas turėtų būti finansinio rezervo dalis.

Overdraftas privatiems asmenims ir verslui

Lietuvos rinkoje terminas overdraftas dažniausiai siejamas su verslo sąskaitos kreditavimu, nes įmonėms dažnai reikia greitai padengti trumpalaikį apyvartinių lėšų trūkumą. Vis dėlto sąskaitos kreditavimas gali būti aktualus ir vartojimo kredito kontekste, kai finansavimas suteikiamas fiziniam asmeniui.

Fiziniams asmenims taikomos vartojimo kredito taisyklės, todėl būtina atidžiai vertinti ne tik palūkanas, bet ir bendrą kredito kainą. Verslui svarbi ta pati praktinė logika: reikia skaičiuoti visą kainą, o ne tik reklamuojamą palūkanų normą.

Dažniausiai užduodami klausimai

Kas yra overdraftas paprastai?

Overdraftas paprastai reiškia galimybę trumpam naudoti daugiau pinigų, nei yra banko sąskaitoje, iki iš anksto sutarto limito. Tai tarsi finansinis rezervas sąskaitoje, kuris panaudojamas tik tada, kai trūksta lėšų mokėjimui.

Ar overdraftas yra paskola?

Taip, savo esme overdraftas yra trumpalaikis kreditas. Skirtumas tas, kad jis susietas su banko sąskaita, o panaudota suma paprastai padengiama automatiškai, kai į sąskaitą įplaukia pinigai.

Kuo overdraftas skiriasi nuo kredito linijos?

Overdraftas leidžia sąskaitai laikinai tapti neigiamai, o kredito linija dažniau veikia kaip platesnis limitas, iš kurio lėšos naudojamos pagal poreikį. Praktikoje abi priemonės gali finansuoti apyvartines lėšas, tačiau jų naudojimo mechanika ir sutarties sąlygos gali skirtis.

Ar palūkanos mokamos už visą limitą?

Dažniausiai palūkanos mokamos tik už panaudotą sumą, tačiau gali būti taikomi ir kiti mokesčiai, pavyzdžiui, administravimo ar įsipareigojimo mokestis už rezervuotą limitą. Todėl reikia vertinti visą kainodarą.

Ar overdraftas tinka naujai įmonei?

Gali tikti, bet naujai įmonei jį gauti dažnai sudėtingiau, nes finansuotojas turi mažiau duomenų apie apyvartą, mokėjimų istoriją ir pinigų srautus. Tokiu atveju gali būti siūlomas mažesnis limitas arba prašoma papildomo užtikrinimo.

Kiek laiko galima naudotis overdraftu?

Terminas priklauso nuo sutarties. Dažnai limitas suteikiamas konkrečiam laikotarpiui ir vėliau gali būti pratęsiamas, jei įmonės finansinė būklė ir mokėjimų istorija išlieka tinkama.

Kas yra sąskaitos perviršis?

Sąskaitos perviršis yra lietuviškas terminas, reiškiantis situaciją, kai pagal sutartą limitą sąskaitoje leidžiamas laikinas minusas. Tai tas pats principas, kuris praktikoje dažnai vadinamas overdraftu.

Ar overdraftas yra taisyklingas terminas?

Kasdienėje verslo kalboje terminas overdraftas plačiai suprantamas, tačiau lietuviškuose tekstuose tikslinga vartoti sąskaitos perviršis, sąskaitos kreditavimas arba banko sąskaitos pereikvojimas. Komerciniame puslapyje galima paminėti abu variantus, kad turinys būtų aiškus ir ieškantiems lietuviško termino, ir tiems, kurie naudoja anglišką skolinį.

Previous

Kiek galima pervesti pinigų be mokesčių?

Next

Faktoringas verslui

Susiję straipsniai

Ar reikia deklaruoti paskolą?

Faktoringas verslui

Kiek galima pervesti pinigų be mokesčių?

Pirkimas išsimokėtinai